2018年度保亭黎族苗族自治县财政决算

来源: 发布日期:2019-08-28 分享到: 【字体: 小   中   大

2018年度保亭黎族苗族自治县财政决算


  一、2018年度财政收支决算情况

  (一)一般公共预算收支决算及平衡情况。2018年,全县一般公共预算总收入435,286万元,同比增长26.4%(与上年决算数相比,下同)。其中,地方一般公共预算收入完成45,437万元,同口径同比增长5.3%;上级转移性补助收入241,910万元,同比增长24.1%;上年结余42,960万元;调入资金2,726万元;地方政府债务(转贷)收入18,100万元;调入预算稳定调节基金84,153万元。

  2018年,全县一般公共预算总支出362,078万元,同比增长20.2%。其中,地方一般公共预算支出302,742万元,同比增长38.9%;县级财政负担工商、税务、法院、检察院等省直属部门经费的上解上级支出13,690万元;地方政府债务还本支出4,290万元;补充预算稳定调节基金41,356万元。收支相抵后,年终结余结转73,208万元。

  地方一般公共预算收入中,税收收入完成29,504万元,同口径同比下降8.6%,完成预算数的80.7%,占地方一般公共预算收入比重的64.9%,比上年同期下降了10个百分点。受2018年实施各项减税降费政策,如降低制造业、交通运输、建筑等行业及农产品等货物增值税税率,扩大享受税收优惠政策的小微企业范围,实施个人所得税改革等影响,我县各税种收入出现不同程度下降。其中,增值税收入下降20.1%,个人所得税收入下降66.1%,印花税收入下降24.6%。自2017年实施“房地产市场双暂停”“永久性停止中部生态核心区市县开发新建外销房地产项目”等政策以来,与房地产业息息相关的房产税、城镇土地使用税、耕地占用税等税种收入减少,其中,房产税收入下降10.9%,城镇土地使用税收入下降22.6%,耕地占用税收入下降219.1%。2018年房地产业提供的税收收入15,820万元,同比下降28.7%,占地方一般公共预算收入的34.8%,比上年同期下降了10.4个百分点。非税收入完成15,933万元,同比增长46.9%,完成预算数的106.4%,占地方一般公共预算收入比重的35.1%,比上年同期增长了10个百分点。

  地方一般公共预算支出中,财政资金聚焦重点领域和关键环节,进一步调整优化财政支出结构,投入落实各项惠民政策,统筹安排保障“三大攻坚战”项目重点支出及民生支出需求。民生支出236,007万元,同比增长40.5%,占地方一般公共财政支出比重的78.0%,比上年同期增长了0.9个百分点。教育、社会保障和就业、农林水等重点支出均较好的完成年度预算任务。而个别支出科目决算数与调整预算数存在差异,如“商业服务业等支出”和“交通运输支出”分别完成调整预算数的48.7%和41.1%,其主要原因是年度预算预留的二次分配指标,在执行过程中调整了预算支出功能科目,以及年度执行中省级下达新增项目专款,如山海高速公路项目资金。

  2018年,全县行政事业单位使用财政拨款开支的因公出国(境)经费、公务车购置及运行维护费、公务接待费等三公经费支出合计1,124万元,比上年决算数减少126万元,下降10.0%。其中因公出国(境)经费32万元,同比下降1.6%;公务用车购置及运行维护费843万元,同比下降5.9%;公务接待费249万元,同比下降22.6%。

  (二)政府性基金收支决算及平衡情况。2018年,全县政府性基金总收入37,192万元,同比下降29.6%。其中,地方政府性基金收入16,294万元,同比增长68.9%;上级转移性补助收入2,178万元;地方政府专项债务转贷收入13,118万元;上年结余5,602万元。地方政府性基金收入中,国有土地使用权出让收入14,013万元,同比增长76.2%;城市基础设施配套费收入1,774万元,同比增长44.5%。

  2018年,全县政府性基金总支出33,573万元,同比下降28.9%。其中地方政府性基金支出19,533万元,同比下降31.7%;债务还本支出13,118万元;调出资金922万元;年终结余3,619万元。地方政府性基金支出中,国有土地使用权出让收入安排的支出14,689万元,完成年度预算调整数的78.0%;城市基础设施配套费支出2,089万元,完成年度预算调整数的59.6%。

  (三)社会保险基金收支决算及平衡情况。2018年,全县社会保险基金决算总收入98,417万元,同比增长16.7%。其中,企业职工基本养老保险基金收入63,298万元、城乡居民基本养老保险基金收入4,204万元、机关事业单位基本养老保险基金收入11,903万元、职工基本医疗保险基金收入9,567万元、城乡居民基本医疗保险基金收入8,063万元、工伤保险基金收入266万元、失业保险基金收入726万元、生育保险基金收入390万元。

  2018年,全县社会保险基金决算总支出85,560万元,同比增长11.1%。其中,企业职工基本养老保险基金支出54,619万元、城乡居民基本养老保险基金支出2,072万元、机关事业单位基本养老保险基金支出11,516万元、职工基本医疗保险基金支出10,152万元、城乡居民基本医疗保险基金支出6,177万元、工伤保险基金支出357万元、失业保险基金支出344万元、生育保险基金支出323万元。2018年社会保险基金收支相抵后,本年收支结余12,857万元,年末滚存结余76,571万元。

  (四)国有资本经营预算收支决算情况。2018年,因我县国有企业资本经营收入总体规模极小,且大部分国有企业经营不善,盈利水平较低,普遍存在收不抵支现象,2018年暂缓编制国有资本经营收支预决算。

  (五)地方政府债务情况。2018年,年初地方政府债务额为97,593万元(含一般债务和专项债务),当年地方政府债务(转贷)收入31,218万元(其中新增一般债务转贷收入18,100万元、置换专项债务转贷收入13,118万元),当年地方政府债务还本支出17,408万元(其中一般债务还本支出4,290万元、专项债务还本支出13,118万元)。年末地方政府债务余额111,328万元(其中一般债务余额52,710万元、专项债务余额58,618万元),政府负有担保责任债务377万元。2018年,地方政府债务的负债率(债务余额/地区生产总值即GDP)为23%,低于2018年全国政府债务的负债率37%,债务风险总体可控。

  二、2018年地方财政收支运行情况

  (一)地方财政收入实现小幅增长,但收入质量下降。在持续实施减税降费情况下,财税部门加强主体税种、重点税源和零散税收征管力度,加强欠税清理,确保应收尽收。同时,通过主动挖潜、多渠道盘活各类资金和资产等,组织做好非税收入收缴工作。2018年,地方一般公共预算收入完成45,437万元,同口径比增长5.3%,财政增收主要来源于捐赠收入、罚没收入、政府住房基金收入等一次性非税收入增长拉动,特别是捐赠收入、罚没收入的增长分别达到323.2%、135.5%。地方一般公共预算收入中税收收入29,504万元,同口径下降8.6%,占地方一般公共预算收入比重的64.9%,比上年同期下降了10个百分点,地方财政收入质量进一步下降。

  (二)聚焦任务,全力支持打好三大攻坚战。一是坚持底线思维,支持打好防范化解重大风险攻坚战。统筹安排17,408万元用于政府性债务风险攻坚,稳妥处理地方政府债务风险。强化对政府性债务风险的监控,着力防范和化解政府债务风险。二是坚持精准理念,支持打好精准脱贫攻坚战。紧扣“两不愁三保障”目标,加大财政涉农资金统筹整合力度,规范财政涉农资金使用管理,统筹安排22840万元用于实施精准脱贫攻坚,重点向贫困村和贫困人口倾斜,年内再减少农村贫困人口4994人,将贫困发生率由5.53%降至0.27%。三是坚持绿色发展,支持打好污染防治攻坚战。践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念,深入推进“碧水蓝天保卫战”,统筹安排2.55亿元用于生态环保攻坚,重点支持城乡污水治理、农村垃圾污染防治、城乡环境卫生整治等工作,投入1.41亿元用于全县471个自然村实施农村环境卫生综合治理,投入9,433万元用于全县58个自然村农村污水治理。

  (三)财政支出进一步优化,重点民生项目支出得到进一步保障和改善。在压减政府开支的同时,着力保障和改善民生,特别是在教育、社会保障和就业、扶贫等方面。

  在发展优质教育方面,落实各项教育优惠政策,保持财政教育投入持续稳定增长。全年财政用于教育支出51,556万元,同比增长46.6%。投入学前教育发展专项资金2,065万元、中小学校建设发展专项资金1,405万元,改善各级各类学校办学条件;落实各项教育优惠政策,拨付城乡义务教育“两免一补”资金1,770万元,发放贫困家庭教育补助资金1,376万元,拨付学生营养改善计划资金908万元,落实中职免学费、学生助学金11万元;安排全面改善薄弱学校和普通高中基本办学条件资金10,042万元,拨付义务教育公用经费711万元,推进教育均等化建设。

  在改善社会民生方面,落实提高城乡居民基本养老保险最低标准和城镇退休人员基本养老金标准等,为促进就业创业提供财政资金支持。全年财政用于社会保障和就业支出34,126万元,同比增长79.5%。2018年,财政负担部分的城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从每月人均145元提高到178元,最低缴费档次从每人每年100元提高到200元,最高缴费档次由每人每年3,000元提高到5,000元。发放城乡最低生活保障1,913万元,受惠人数为83,585人次;发放残疾人“两项”补贴、五保户供养、临时救助等特困人员生活救助951万元,受惠人数38,181人次,保障弱势群体基本生活;发放高龄补贴资金709万元,受惠人数42,619人次。发放小额贷款115万元,财政贴息22万元,为贫困人口、下岗失业人员、大中专毕业生等群体提供创业启动资金支持。

  在环境整治和生态建设方面,做好重点领域、关键环节的资金保障。全年财政用于节能环保支出25,585万元,同比增长465.4%。其中,拨付7,561万元提升全县垃圾清扫、搜集、运输和无害化处理水平,投入污染防治资金6,782万元用于城镇污水处理项目建设、饮用水水源地保护等。

  在脱贫攻坚方面,财政强力保障各项扶贫资金需求,确保精准脱贫。全年财政用于农林水支出64,103万元,增长26.6%。拨付财政专项扶贫资金1.74亿元实施精准脱贫,其中,投入7,447万元扶持发展百香果、兰花、黄秋葵等特色产业;投入4,465万元完成22个整村推进村107条农村道路硬化;投入900万元完成3个特色村寨建设;投入1,814万元建设40宗饮水工程,受益人口9,838人;投入330万元实施农机驾驶维修、果树瓜菜栽培防治、家禽饲养管理、建筑工等实用技术技能培训。积极筹措资金1.01亿元,完成1729户“四类人员”农村危房改造,为实现“两不愁,三保障”和脱贫摘帽提供有力保障。

  (四)深化财政体制改革,促进财政运行更加高效。一是进一步深化国库管理改革。围绕贯彻新《预算法》和深化预算管理改革等要求,在全县开展2017年度政府财务报告编制试点工作,推进现代国库制度建设;持续推进公务卡和“一卡通”改革,2018年累计发放公务卡2038张,全年公务卡报销金额733万元,同比增长23%;2018年通过“一卡通”系统累计发放补贴项目109个(当年新增项目12个),发放惠民补贴资金1.53亿元;推行财政资金支付电子化,提高了财政资金使用的安全性、规范性和有效性。二是积极推行预决算信息公开,及时在县政府门户网站公开经本级人大批准的财政预决算报告,同时督促指导除涉密单位外的所有预算单位在规定时间内公开部门预决算信息及部门“三公”经费预算信息,公开内容全部细化到支出项级科目,实现了公开内容和公开范围全覆盖。三是健全政府购买服务和采购机制。改进政府提供公共服务方式,规范政府购买服务范围,政府购买服务所需资金全部纳入预算安排,全年政府购买服务项目185个资金2,909万元。大力推广政府采购网上商城,2018年全县政府采购计划金额27,464万元,实际政府采购支出26,584万元,节约财政资金880万元,节约率3.2%。四是发挥财政监督职能。结合开展会计信息质量、重大资金支出、绩效评价监督和内部监督等检查工作,对15家单位会计信息质量进行检查。结合扶贫领域作风建设年,对3个乡镇2017年各级财政专项扶贫资金开展专项检查,涉及资金5,126万元。同时着力做好绩效评价管理工作,全年完成70个部门的2017年部门整体支出绩效评价和4个重点项目支出绩效评价。加大乡镇财政监督工作指导,对各乡镇财政所进行2017年度会计信息质量、财政专项资金管理和使用、内控制度建设和实施等情况进行了检查。五是推进财政投资评审机制。全面建立财政投资评审程序,全年共完成预算评审项目71个,项目送审金额77,552万元,核减3,448万元,核减率4.5%。完成结算评审项目64个,项目送审金额15,942万元,核减2,321万元,核减率14.6%。六是加大存量资金盘活力度,对结转两年以上的财政性资金全部收回预算,全年统筹收回资金6,428万元,重新调整用于重点民生领域。

  总体来说,今年我县财政收支执行情况良好,但也存在一些亟需解决的问题:一是县域经济稳中向好的基础还不稳固,税源结构单一,过于依赖房地产业,财政持续增收乏力,可用财力十分有限。二是政策性增支因素较多,大力实施减税降费政策将导致可用财力增长趋缓,同时改善民生、脱贫攻坚、环境保护、城乡污水处理、乡村振兴、教育均衡发展、交通农村公路六大扶贫工程等政策的密集出台,公共服务支出需求大幅增加,财政收支矛盾日益凸显。三是地方政府债务总体在可控范围内,但债务偿还能力减弱,同时又处在偿债高峰期。受房地产市场最严限购政策影响,土地出让收入的萎缩,依赖土地出让收入用于偿还到期债务本息面临前所未有的困难。四是地方财政支出总体偏慢,且支出进度不均衡。今年全县一般公共预算支出规模不断扩大,同时上级下达的转移支付资金也随之加大,年度支出任务更为艰巨,项目实施推进缓慢是直接影响财政支出进度的主要因素。

  三、2019年财政工作重点

  (一)加强预算执行管理,确保财政收支运行平稳。密切关注财政经济走势,统筹做好预算执行管理工作。一是要围绕全县经济发展大局,在强化财源税源培植上下功夫。充分发挥财政资金杠杆作用,支持城乡设施建设和城镇规划建设,支持文化旅游产业项目规划和旅游宣传促销,加快服务业发展,建立稳定的税源支撑点。同时发挥我县生态资源优势,扩展旅游业及服务业,让旅游资源优势转化为税收优势,拓宽税源。二是及时掌握重点行业、重大项目、重点企业的税源变化情况,加强财税部门的协调配合,积极研究解决组织收入中存在的问题,深挖税源。三是坚持量力而行、有保有压的原则,统筹安排各项财政资金支出。重点支持三大攻坚战、创新创业、民生等重点领域的资金支出。持续推进财政支农资金整合,同时按照盘活存量、优化增量的要求,加大资金统筹使用力度,逐步清理及整合专项转移支付。

  (二)加强政府债务管理,防范政府债务风险。一是严格落实关于政府性债务控制管理的规定,继续做好将政府性债务纳入预算管理的相关工作,完善债务风险预警机制和债务偿还准备金制度,严控债务运行风险。二是规范政府债务举借行为。依法厘清政府债务和企业债务边界,明确融资平台、国有企业举借的债务一律不属于政府债务,政府仅在出资范围内承担有限责任。三是督促举借政府债务安排的项目支出进度,确保积极的财政政策有效实施。密切跟踪政府债务项目支出进度,提高政府债务资金使用效益,防止出现政府债务资金“闲置”现象。

  (三)坚持财政公开和绩效,提高财政运行效率和资金使用效益。严格执行上级财政关于建立公开透明预决算管理制度有关规定,进一步强化部门公开主体责任、扩大公开范围、细化公开内容、完善公开机制。预决算公开实行同一平台集中公开,建立健全过程管理,同时按照“互联网+监督”平台的相关工作要求,对列入其民生资金项目公开目录的项目资金,在预算执行过程中,定期按要求公开财政预决算,接受社会监督。加强预算绩效管理,建立健全科学的绩效评价体系,夯实开展绩效评价的基础;扩大预算绩效管理范围,对涉及重大民生的专项资金实行绩效评价,将绩效评价结果运用到资金分配和项目管理中,倒逼财政资金管理成效,提高资金使用效益。


  附件:2018年度保亭黎族苗族自治县财政决算报表(表1-14)



联系我们  | 网站地图

版权所有©保亭黎族苗族自治县人民政府网站

主办单位:保亭黎族苗族自治县人民政府办公室  技术支持:海南信息岛技术服务中心

网站违法和不良信息举报电话:0898-83663603 政府综合服务热线:0898-12345

琼ICP备05000041号 政府网站标识码:4690290002   琼公安备46902902000002号