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标题:2019年度保亭黎族苗族自治县财政决算(草案)的报告

索  引  号:-008240631/2020-00121 分  类:财政公开 / 财政、金融、审计 发文机关:保亭县财政局 成文日期:2020年10月15日 发文字号: 发布日期:2020年10月15日 发布机构: 文件状态:

 

2019年度保亭黎族苗族自治县

财政决算(草案)的报告

 

2020年9月27日保亭黎族苗族自治县第十五届

人民代表大会常务委员会第三十二次会议上

保亭黎族苗族自治县财政局

 

主任、副主任、各位委员:

受县人民政府委托,我向县人大常委会报告2019年度财政决算情况,请审议。

一、2019年度财政收支决算情况

(一)一般公共预算收支决算及平衡情况2019年,全县一般公共预算总收入431,980万元,下降0.8%(与上年决算数相比,下同)。其中,地方一般公共预算收入47,756万元,增长5.1%;上级补助收入249,215万元,增长3.0%;上年结余73,208万元;调入资金2,402万元;地方政府债务(转贷)收入18,000万元;动用预算稳定调节基金41,399万元。

2019年,全县一般公共预算总支出375,492万元,增长3.7%。其中,地方一般公共预算支出317,703万元,增长4.9%;县级财政负担税务、法院、检察院等省直属部门经费上解上级支出8,942万元;地方政府债务还本支出3,000万元;安排预算稳定调节基金45,847万元。收支相抵后,年终结余结转56,488万元。

(二)政府性基金收支决算及平衡情况。2019年,全县政府性基金总收入32,090万元,下降13.7%。其中,地方政府性基金收入24,066万元,增长47.7%;上级补助收入1,020万元;上年结余3,619万元;调入资金1,385万元;地方政府专项债务转贷收入2,000万元。

2019年,全县政府性基金总支出28,647万元,下降14.7%。其中,地方政府性基金支出25,680万元,增长31.5%;调出资金195万元;债务还本支出2,772万元;年终结余3,443万元。

(三)国有资本经营预算收支决算情况。2019年,年初预算虽编制国有资本经营预算收入71万元,但因我县国有企业资本经营收入总体规模极小,且大部分国有企业经营不善,盈利水平较低,普遍存在收不抵支现象。年终无国有资本经营决算收入。

(四)社会保险基金收支决算及平衡情况。2019年,全县社会保险基金决算总收入85,046万元,下降13.6%。其中,企业职工基本养老保险基金收入46,589万元、城乡居民基本养老保险基金收入3,955万元、机关事业单位基本养老保险基金收入10,357万元、职工基本医疗保险基金收入12,825万元、城乡居民基本医疗保险基金收入10,085万元、工伤保险基金收入371万元、失业保险基金收入864万元。

2019年,全县社会保险基金决算总支出97,901万元,增长14.4%。其中,企业职工基本养老保险基金支出58,219万元、城乡居民基本养老保险基金支出2,254万元、机关事业单位基本养老保险基金支出12,593万元、职工基本医疗保险基金支出14,814万元、城乡居民基本医疗保险基金支出9,181万元、工伤保险基金支出322万元、失业保险基金支出518万元。2019年社会保险基金收支相抵后,本年收支结余-12,855万元,年末滚存结余62,289万元。

(五)地方政府债务情况。2019年,地方政府债务(转贷)收入20,000万元(其中新增一般债务转贷收入15,000万元,再融资一般债务转贷收入3,000万元,再融资专项债务转贷收入2,000万元)。地方政府债务还本支出5,772万元(其中一般债务还本支出3,000万元,专项债务还本支出2,772万元)。年末地方政府债务余额125,556万元(其中一般债务余额67,710万元,专项债务余额57,846万元),当年地方政府债券举借未超当年海南省财政厅下达保亭县地方政府债务余额限额126,328万元。

二、2019年地方财政收支运行情况

(一)地方财政收入顺利完成年初收入预期目标。2019年,

在落实更大规模减税降费的情况下,财税部门严守不收“过头税”原则,依法采取措施加强税收征管、主动挖潜、多渠道盘活各类资金资产清缴入库,完成年初收入预期目标。全年地方一般公共预算收入完成47,756万元,增长5.1%。其中,税收收入19,829万元,占地方一般公共预算收入的41.5%;非税收入27,927万元,占地方一般公共预算收入的58.5%。地方财政收入增长主要来源于政府住房基金收入、专项收入等一次性非税收入的增长,增速达75.3%。同时受小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除、深化增值税改革等因素影响,2019年税收收入下降32.8%,增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税等大额税种出现不同程度降幅,特别是与房地产业相关的土地增值税、城镇土地使用税分别下降66.5%、33.2%。

(二)坚持稳扎稳打,支持打好三大攻坚战2019年,财政部门进一步提高政治站位,加强财政支撑保障,针对突出问题精准施策、扎实推进,全力支持打赢、打好三大攻坚战。

稳妥有序防范化解债务风险。坚持合法合规举债,积极向上争取新增地方政府债券资金15,000万元,用于支持农村污水治理、交通六大扶贫工程等重点领域项目建设;再融资债券资金5,000万元,用于归还存量到期债券本金。加强政府债务限额管理和预算管理,确保将政府债务余额控制在省核定的限额内,政府债务收支和还本付息资金全部纳入预算管理,使地方政府债务的持有做到可控、有序、适度。

优化整合资金,助力脱贫攻坚。2019年,统筹整合财政涉农资金20,749万元实施精准扶贫。其中,产业发展扶贫项目9,010万元,主要用于扶持建档立卡贫困户发展黄秋葵、百香果、什玲鸡等特色种养殖产业;农村基础设施扶贫项目11,317万元,主要用于9个乡镇农村道路建设、农村污水治理、农村安全饮水处理等;农村住房保障项目191万元,用于9个乡镇35户建档立卡贫困户实施农村危房改造;技能培训扶贫项目231万元,用于对农村贫困人口实施瓜果菜种植、家禽饲养、农机维修等实用技能培训,带动引导贫困家庭成员外出务工5825人。做到“因需而整”、“应整尽整”,足额保障扶贫资金投入,扶贫政策全面落实,确保打赢脱贫攻坚战。

支持打好污染防治攻坚战。统筹安排污染防治资金34,553万元,对全县467个村小组实施人居环境整治,建设农村道路、污水治理项目252宗,新建、改造农村厕所2389户,加快推进文明大行动,切实改善村庄人居环境。落实《关于印发海南省流域上下游横向生态保护补偿实施方案(试行)的通知》要求,与三亚市、陵水县签订《流域上下游横向生态保护补偿协议》,在省内首次建立水资源横向转移支付机制。投入1,684万元,支持饮用水水源地保护、“两违”整治、老旧车辆淘汰和新能源汽车推广、秸秆综合利用和禁焚、农业面源和生产废弃物处理。

(三)财政支出结构持续优化,重点领域资金需求得到较

好保障。2019年,财政部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署,坚持稳中求进工作总基调,贯彻执行积极的财政政策,坚守政府过紧日子思想,切实做到有保有压,保障重点民生领域资金需求。2019年财政投入教育、文化、医疗卫生、社保与就业、节能环保、“三农”及住房保障等重点领域民生支出241,325万元,增长2.3%,占地方一般公共财政支出的76%

加大财政教育资金投入。全年财政用于教育支出49,222万元。其中,投入教育工程建设项目5,900万元用于薄弱学校改造、中小学校园消防和游泳池建设等,加强教育基础设施建设,提高优质教育软环境,实现中小学提质增效;投入教育扶贫2,108万元,发放贫困学生特惠性补贴3900人次,确保建档立卡等贫困家庭学生及时得到资助;投入850万元与首都师范大学合作办学经费,保障教学质量提升。

稳步提高社会保障水平。社会保障方面,提高城乡医疗保险财政补助标准,由490元/人年提高到520元/人年;落实居民养老保险待遇确定和基础养老金正常调整机制,退休人员养老金提高5%左右;持续保障城乡低保、贫困残补、重残护理等困难群体社会救助,全年发放城乡低保1,565万元,受惠21087人次。发放特殊困难人员补助1,354万元,受惠57256人次;投入就业补助专项资金2,421万元,支持贫困户外出务工、高校毕业生、退役军人等重点人群就业。

支持卫生健康事业发展。投入943万元支持城乡基本公共卫生服务工作,投入223万元支持基层卫生人才培养、基层医疗卫生机构实施基本药物制度改革、乡村医生及保健员生活补贴等。投入2,800万元用于基层医疗卫生机构标准化建设,提高基层卫生医疗环境;投入5,000万元启动县中医院项目建设,增加医疗资源多样化。

提升文化体育事业服务水平。落实基本公共文化服务保障政策,支持开展文化惠民活动。投入348万元支持公共文化服务体系示范区建设和乡镇综合文化站建设,保障图书馆、博物馆和乡镇综合文化站等公共文体设施免费或低收费开放。投入400万元用于嬉水节、“三月三”、新年等各种大型文艺体育活动经费,投入50万元保障新中国成立70周年系统宣传文化活动顺利开展,进一步提高公共文化服务水平。

全力推进“三农”工作。充分发挥财政职能作用,做好“三农”服务工作,全年投入农林水资金67,012万元。一是投入水利支出6,183万元,重点支持农田水利建设、水库除险加固、农村安全饮水提升增效改造。投入1,090万元支持村级公益事业建设,鼓励村民通过一事一议筹资筹劳,帮助解决“村内户外”公益事业建设资金缺口。高度重视非洲猪瘟防控,统筹资金3,917万元,用于非洲猪瘟强制扑杀补助、无害化处理补助、运输车辆监管、检疫所仪器设备及药物购置等方面。支持乡村振兴发展,投入资金7,065万元用于471个自然村农村人居环境整治,投入6,000万元支持交通六大扶贫工程建设,投入5,000万元用于农村污水治理,全力推动乡村振兴,激发乡村发展动力。

(四)聚焦积极的财政政策,提升财政执行力。一是厉行节约,牢固树立政府过“紧日子”思想。各部门坚决贯彻执行政府过“紧日子”,大力压减一般性支出,厉行勤俭办一切事业,把有限的财政资金用在刀刃上。2019年全县行政事业单位一般性支出39,922万元,与上年决算数相比减少4,969万元,下降11.1%。全年行政事业单位使用财政拨款开支的因公出国(境)经费、公务车购置及运行维护费、公务接待费等三公经费支出合计1,077万元,与上年决算数相比减少47万元,下降4.2%。其中,公务用车购置及运行维护费871万元,增长3.4%;公务接待费206万元,下降17.3%。二是着力预算管理建设,贯彻落实全面实施预算绩效管理理念,以绩效为导向优化支出结构,削减长期沉淀和低效无效资金。将绩效理念贯穿预算编制、执行和监督全过程,建立健全预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制。2019年,财政部门发挥财政监督职能,开展绩效评价、会计信息质量、重大资金支出等检查工作,对全县80个部门的2018年度部门整体支出绩效进行综合评价;对毛感乡南春一二村景观建设、什玲大田村和什治村美丽乡村、响水什栋村美丽乡村、市场改造工程、存量生活垃圾治理工程等5个项目开展重点项目绩效评价;对16家单位进行2018年度会计信息质量检查;对9个乡镇政府产业扶持、基础设施扶贫资金进行绩效评价;联合县扶贫办成立专项检查组,对全县扶贫项目公示公告情况进行专项检查。三是继续规范政府购买服务管理,大力推进政府向社会组织购买服务,引导社会组织专业化发展,促进政府提供公共服务能力持续提升。全年政府采购项目备案审批80个,预算金额8,313万元,实际采购金额7,918万元,节约采购资金395万元,节约率4.75%。四是深化财政体制改革,促进财政运行更加高效。强化部门预决算公开透明和刚性约束,在人大批复财政预决算20天内,财政部门批复各部门预决算,并组织开展预决算公开工作,部门预决算公开率达100%;持续推行公务卡报销,全年执行公务卡结算单位119家,覆盖率达92%,累计办卡2292张,全年公务卡报销金额876万元,同比增长20%;全面落实财政惠民补贴资金发放政策,确保财政补贴资金及时、足额、安全发放到位。全年通过财政惠民补贴资金“一卡通”系统发放补贴资金16,663万元,受惠24.83万人次;试行财政电子票据管理,推广财政电子票据管理系统上线应用,力争2020年实现财政电子票据全覆盖。五是加强财政监管,以预算编制审核为中心,监管辐射资金支付、项目管理、账户管理和资产配置等方方面面。重点对政府债券资金、涉农资金、财政惠民补贴资金等使用情况进行跟踪问效,加强监管,确保专款专用、高效使用。六是稳步推进预算绩效管理工作,全面实施预算绩效管理。对2019年专项扶贫资金、新增债券资金、中央专项转移支付资金等专项资金进行绩效评价,抽查了保城镇、什玲镇、加茂镇等3个乡镇,涉及苗木花卉种植项目、农家肥加工项目、加茂村什杏与石弄生产路硬化工程等16个扶贫资金项目开展绩效评价,强化绩效目标评审,建立财政扶贫资金绩效评价体系,切实提高扶贫项目资金使用效益。

总的看,全年财政预算执行情况较好,积极的财政政策有序推进。但也存在一些问题:一是县域经济体量小,税源结构单一,且实施更大规模的减税降费、最严房地产限购调控等政策因素,地方财政增收空间较小,抗压能力弱。二是面临地方政府债务偿债高峰期,债务还本付息支出压力大。三是地方财力增长跟不上刚性支出需求,财政收支矛盾仍然十分突出。一方面是政策性增支需求加大,如三大攻坚战、乡村振兴、教育改薄、基本民生等领域刚性资金需求,另一方面是地方财力增收压力加大,收入增长空间有限

三、2020年财政工作重点

2020年是“十三五”收官之年,是全面建成小康社会的关键一年,也是我省建设自由贸易港的开局之年。我们将围绕县委、县政府的决策部署和工作要求,加力提效实施积极的财政政策,扎实做好稳增长、惠民生、保稳定、防风险工作,推动社会经济运行保持平稳。

(一)增强地方财政“造血”功能。一是做实做细减税降费政策,做好市场营商环境,做活旅游服务氛围,缴发小微企业和个体户活力,为县域经济注入新鲜“血液”,增添税源。二是主动挖潜,多管齐下,认真清点“家底”。加大各类结转结余资金盘活使用力度,挖掘可用财力,弥补财政减收缺口。三是充分发挥财政资金杠杆作用,支持固定资产投资投入,扩展旅游业及服务业,让旅游资源优势转化为税收优势,扩宽税源。

(二)提高财政资金配置效率和使用效益。扎实做好收支预算管理,坚持“以收定支”,从严从紧管好财政支出,开源节流平衡预算。一是统筹转移支付资金和自有财力,着力盘活存量,用好增量。明确财政支出重点,找准短板和薄弱环节,集中政策和资金予以精准保障;二是将政府过“紧日子”作为预算编制的重要原则,大力压减一般性支出,坚决取消不必要的支出。从严控制新增项目支出,取消不必要的项目支出。压减出来的资金,用于加大对教育、“三农”、基本民生支出等重点领域的保障力度;三是硬化支出预算执行约束,严控预算追加事项。财政支出政策严把关,超出地方财力可承受范围的支出不可实施,尽力而为、量力而行。

(三)统筹财力切实保障和改善民生。坚守公共财政职能边界,提升民生保障的针对性、有效性和均等性,确保重点民生领域支出比重不低于70%。一是重点打好“三大攻坚战”,在不低于上年扶贫支出基础上,合理安排专项扶贫资金,不断巩固脱贫攻坚成果和质量;进一步加大环保投入,重点支持城乡污水处理设施建设、生活垃圾填埋处理、厕所革命等专项治理,促进全县污染防治工作有效开展;科学合理制定债务预算,严控债务规模,加快隐性债务化解步伐,确保不发生区域性债务风险。二是着力支持教育、医疗领域人才引进和培养,健全基础教育经费保障机制,支持基本公共卫生制度、国家基本药物制度和医疗机构标准化建设,确保我县教育、医疗高质量发展。三是完善社会保障体系,进一步提高城乡居民医疗财政补助标准,确保基本养老金、城乡低保等按时足额发放。

(四)推进财政体制改革,切实提升财政管理水平。一是完善公共财政体系,贯彻落实《预算法》,全面推进政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算和预算绩效评价公开,扩大公开范围,细化公开内容;二是用好用足政府债券资金,积极稳妥防范地方政府债务风险。按照“资金跟项目走”原则,安排用好地方政府债券资金,落实形成实物工作量,防止出现政府债务资金“闲置”现象。严格落实关于政府性债务控制管理的规定,严控债务运行风险;三是做好预算绩效管理工作,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程。建立健全预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制,提高财政基础管理水平;四是强化财政监管,以预算编制审核为中心,监管辐射资金支付、项目管理、账户管理和资产配置等方方面面。重点对政府债券资金、涉农资金、惠民惠农财政补贴资金的使用情况进行跟踪问效,加强专项资金的监管,确保专款专用、高效使用。

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。全县财政改革发展任务艰巨、责任重大,我们将在县委的坚强领导下,不忘初心,牢记使命,迎难而上,扎实工作,为实现全面建成小康社会目标、加快建设发展美好保亭做出新的更大贡献

 

附件:2019年度保亭黎族苗族自治县财政决算报表(表1-14)

附件:2019年度保亭黎族苗族自治县财政决算报表

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