2022年度保亭黎族苗族自治县

财政预算调整方案

2022年1月8日，县十六届人民代表大会第一次会议通过批准《关于保亭黎族苗族自治县2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告》，由于我县申请2022年新增地方政府债券省批复资金12,500万元（一般债券2,000万元，专项债券10,500万元），根据相关规定，一般债券纳入一般公共预算管理，专项债券纳入政府性基金预算管理，县级全年收支预算与年初预算相比发生变化，需对我县2022年预算进行调整。根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》等相关规定，提出2022年县级财政预算调整方案。

一、一般公共预算收入调整情况

全县一般公共预算总收入由年初预算安排数322,708万元调整为324,708万元，增加2,000万元。其中：

——地方一般公共预算收入38,542万元，无调整。

——债务收入0万元，无调整。

——转移性收入由284,166万元调整为286,166，增加2,000万元（增加地方政府一般债券转贷收入，详见附件1）。

二、一般公共预算支出调整情况

按照《预算法》有关规定，按照“以收定支、收支平衡”的原则，加强财政资源统筹，持续优化支出结构，坚持勤俭节约，精打细算，全面落实过“紧日子”要求，重点突出“保基本民生、保工资、保运转”，全县一般公共预算总支出由年初预算安排数322,708万元调整为324,708万元，主要是地方一般公共预算支出由年初309,392万元调整为311,392万元，增加2,000万元（2022年新增一般债券资金2,000万元，用于保亭县安康医院改扩建工程项目，其资金安排详见附件7）。其中：

——一般公共服务支出31,380万元，无调整。

——国防支出383万元，无调整。

——公共安全支出12,524万元，无调整。

——教育支出52,748万元，无调整。

——科学技术支出962万元，无调整。

——文化旅游体育与传媒支出6,732万元，无调整。

——社会保障和就业支出32,148万元，无调整。

——卫生健康支出由27,630万元调整为29,630万元，增加2,000万元。

——节能环保支出31,876万元,无调整。

——城乡社区支出11,070万元，无调整。

——农林水支出61,167万元，无调整。

——交通运输支出9,583万元,无调整。

——资源勘探工业信息等支出955万元，无调整。

——商业服务业等支出204万元，无调整。

——自然资源海洋气象等支出2,232万元，无调整。

——住房保障支出6,492万元，无调整。

——粮油物资储备管理事务支出396万元，无调整。

——灾害防治及应急管理支出2,786万元，无调整。

——其他支出15,248万元，无调整。

——债务付息支出2,856万元，无调整。

——债务发行费用支出20万元，无调整（详见附件2）。

三、一般公共预算调整后财政平衡情况

一般公共预算调整后，一般公共预算总收入324,708万元，比年初预算增加2,000万元。一般公共预算总支出324,708万元，一般公共预算收支可实现平衡。

四、政府性基金预算收入调整情况

全县政府性基金预算收入年初预算安排数46,869万元,调整为57,369万元，增加10,500万元。其中：

——地方政府性基金收入33,912万元，无调整。

——债务收入0万元，无调整。

——转移性收入由12,957万元调整为23,457万元，增加10,500万元（增加地方政府专项债券转贷收入，详见附件3）。

五、政府性基金预算支出调整情况

全县政府性基金支出年初预算安排数46,869万元，调整为57,369万元，增加10,500万元，主要是地方政府性基金支出预算数由35,824万元调整为46,324万元（主要是2022年新增专项债券资金10,500万元，其资金安排详见附件7），其中：

——社会保障和就业支出126万元，无调整。

——城乡社区支出24,219万元，无调整。

——其他支出8,871万元，调整为19,371万元,增加了10,500万元（详见附件4）。

——债务付息支出2,608万元，无调整。

——国有土地使用权出让金债务还本支出7,156万元，无调整。

——年终结余3,889万元,无调整。

六、政府性基金预算调整后财政平衡情况

政府性基金预算收入调整后，政府性基金预算收入57,369万元，比年初预算数增加了10,500万元。政府性基金支出57,369万元，政府性基金收支可实现平衡。

七、地方政府债务情况

经省人民政府批准，省财政厅核定下达我县2022年新增债券转贷额度12,500万元（一般债券2,000万元，专项债券10,500万元），均以发行地方政府债券方式实现。结合县域经济发展需要，一般债券2,000万元用于卫健委安康医院改扩建项目。专项债券10,500万元，分别是卫健委中医医院提升改造项目5,000万元、园林环卫服务中心城区新建生活垃圾转运站工程2,000万元、水务服务中心新政水厂输水管道工程1,500万元、水务服务中心三道镇净水厂扩建及管网升级改造项目2,000万元（详见附件7）。截至9月底全县地方政府债务余额为159,589万元，其中一般债务84,901万元，专项债务74,688万元，无政府负有担保责任的债务。

八、其他情况

支出经济分类根据债券项目的金额及具体用途进行相应调整，其中：新增一般债券2,000万元，在一般公共预算支出经济分类类目下，机关资本性支出（一）由59,961万元调整为61,961万元，增加2,000万元；新增专项债券10,500万元,在政府性基金支出经济分类科目下，机关资本性支出（一）由28,243万元调整为33,243万元,增加了5,000万元，对事业单位资本性补助由2,630万元调整为8,130万元，增加5,500万元（详见附件5、附件6）。

附件：1.一般公共预算收入调整表

2.一般公共预算支出调整表

3.政府性基金预算收入调整表

4.政府性基金预算支出调整表

5.地方一般公共预算支出经济分类调整表

6.地方政府性基金预算支出经济分类调整表

7.地方政府债券资金安排明细表