保亭黎族苗族自治县响水镇人民政府

2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 3

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 15

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 15

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 16

十、预算绩效情况说明 17

十一、其他重要事项情况说明 19

第四部分  名词解释 20

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划和措施，抓好招商引资工作，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展

（二）制定组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设、地方道路建设及公共设施、水利设施管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

（三）抓好精神文明建设，丰富群众生活。

（四）加强镇级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成;做好统计工作。

（五）指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

（六）完成上级政府交办的其他事项。

二、机构设置

纳入响水镇人民政府2023年度部门决算编制范围的单位共4个，包括：

（一）响水镇人民政府本级

1.党政综合办公室

2.经济发展办公室

3.社会事务办公室

4.党建办公室

5.行政审批办公室

（二）响水镇社会事务服务中心（下属单位）

（三）响水镇农业服务中心（下属单位）

（四）响水镇综合行政执法中队（下属单位）

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计7,679.45万元，支出总计7,679.45万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加1570.94万元，增长25.72%。主要原因是财政拨款收入增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入7,447.92万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元，与2022年度决算数持平。

年初结转结余231.53万元，主要是项目支出结转结余，较2022年度决算数减少268.21万元，下降53.67%，主要原因是项目支出结转结余减少，部分基础设施建设项目已完工。

（二）支出总计主要构成。

本年支出7,447.92万元。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

年末结转结余231.53万元，主要是项目支出结转结余，较2022年度决算数减少270.95万元，下降53.92%，主要原因是部分基础设施建设项目已完工。

二、收入决算情况说明
    本年收入7,447.92万元，其中：财政拨款收入6,034.48万元，占81.02%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1,413.45万元，占18.98%。

三、支出决算情况说明

本年支出7,447.92万元，其中：基本支出1,066.05万元，占14.31%；项目支出6,381.88万元，占85.69%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入6,034.48万元，支出6,034.48万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加430.74万元，增长7.69%，主要原因是财政拨款增加。支出增加430.74万元，增长7.69%，主要原因是项目支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少0.74万元，下降100%，主要原因是部分基础设施建设项目已完工。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少0.74万元，下降100%，主要原因是部分基础设施建设项目已完工。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5,992.18万元，占本年支出合计的80.45%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加722.1万元，增长13.7%，主要原因是财政拨款增加，部分基础设施建设项目已完工。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5,992.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出901.44万元，占15.04%；国防支出（类）支出10.00万元，占0.17%；公共安全支出（类）支出0.12万元，占0.002%；教育支出（类）支出0.40万元，占0.007%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出9.20万元，占0.15%；社会保障和就业支出（类）支出128.12万元，占2.14%；卫生健康支出（类）支出109.67万元，占1.83%；节能环保支出（类）支出407.17万元，占6.8%；城乡社区支出（类）支出129.35万元，占2.16%；农林水支出（类）支出3,892.74万元，占64.96%；交通运输支出（类）支出326.52万元，占5.45%；资源勘探工业信息等支出（类）支出4.35万元，占0.073%；自然资源海洋气象等支出（类）支出2.25万元，占0.038%；住房保障支出（类）支出70.85万元，占1.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4965.71万元，支出决算为5,992.18万元，完成年初预算的120.67%。其中：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为429.99万元，支出决算为448.64万元，完成年初预算的104.34%。决算数大于预算数的主要原因：有新进人员，增加在职人员支出。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出（项）。年初预算为394.27万元，支出决算为304.79万元，完成年初预算的77.3%。决算数小于预算数的主要原因：财政收回部分财政供养人员午餐补贴及部分乡镇赋权工作等经费。

3.一般公共服务支出（类）党委办公厅(室)及相关机构事务（款）其他党委办公厅(室)及相关机构事务支出（项）。年初预算为38.24万元，支出决算为7.77万元，完成年初预算的20.32%。决算数小于预算数的主要原因：财政收回部分乡镇基层党建及离退休党支部工作等经费。

4.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为117.73万元，支出决算为140.24万元，完成年初预算的119.12%。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加嬉水节活动经费、社会服务中心在职人员等支出。

5.国防支出（类）其他国防支出（款）其他国防支出（项）。

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

6.公共安全支出（类）司法（款）其他司法支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.12万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政调剂资金，增加政法纪检监察转移支付资金经费支出。

7.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.40万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政调剂资金，增加美术馆公共图书馆文化馆站免费开放补助资金经费支出。

8.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为4.60万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政调剂资金，增加美术馆公共图书馆文化馆站免费开放补助资金经费支出。

9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

10.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1.60万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政调剂资金，增加文化发展资金支出。

11.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）。年初预算为0.50万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

12.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为15.36万元，支出决算为9.60万元，完成年初预算的62.5%。决算数小于预算数的主要原因：民政协管员补贴经费收回。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为84.94万元，支出决算为76.21万元，完成年初预算的89.72%。决算数小于预算数的主要原因：有人员退休、调出，养老保险缴费减少。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为44.51万元，支出决算为38.10万元，完成年初预算的85.60%。决算数小于预算数的主要原因：有人员退休、调出，职业年金缴费减少。

15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为1.91万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的91.62%。决算数小于预算数的主要原因：减少遗属生活补助经费支出。

16.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。年初预算为10.21万元，支出决算为1.96万元，完成年初预算的19.20%。决算数小于预算数的主要原因：减少困难群众救助补助资金经费支出。

17.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。年初预算为0.11万元，支出决算为0.11万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为39.97万元，支出决算为35.08万元，完成年初预算的87.77%。决算数小于预算数的主要原因：有人员退休、调出，医疗保险减少。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为85.67万元，支出决算为73.09万元，完成年初预算的85.32%。决算数小于预算数的主要原因：有人员退休、调出，公务员医疗补助缴费减少。

20.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的13.9%。决算数小于预算数的主要原因：减少疫情防控经费支出。

21.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。年初预算为157.94万元，支出决算为125.02万元，完成年初预算的79.16%。决算数小于预算数的主要原因：减少生态护林员补贴、生态协管员补贴经费支出。

22.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。年初预算为320.59万元，支出决算为282.15万元，完成年初预算的88.01%。决算数小于预算数的主要原因：减少环境卫生综合整治经费支出。

23.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为129.35万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政调剂资金，增加烈士墓园项目支出。

24.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。年初预算为103.05万元，支出决算为127.42万元，完成年初预算的123.65%。决算数大于预算数的主要原因：社会服务中心有人员增加，增加在职人员支出。

25.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为50.52万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加2023年槟榔园套种热带作物种苗补贴资金、水稻机械化插秧技术示范推广工作等支出。

26.农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为8.08万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加农业生产社会化服务购买项目费用支出。

27.农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为8.39万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加秸秆综合利用、加厚地膜推广经费支出。

28.农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为98.01万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加耕地非粮化整改复耕资金经费支出。

29.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为51.87万元，支出决算为299.93万元，完成年初预算的578.23%。决算数大于预算数的主要原因：年中财政调剂资金，增加选调生到村任职工作补助资金、农田水利设施管护经费等支出。

30.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。年初预算为71.04万元，支出决算为64.32万元，完成年初预算的90.54%。决算数小于预算数的主要原因：水务协管员补贴发放减少。

31.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为675.21万元，支出决算为795.27万元，完成年初预算的117.78%。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加村庄规划编制及垦区规划编制经费支出。

32.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。年初预算为1435万元，支出决算为1,693.85万元，完成年初预算的118.04%。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加蔬菜大棚建设项目经费支出。

33.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为122.18万元，支出决算为132.15万元，完成年初预算的108.16%。决算数大于预算数的主要原因：年中调剂资金，增加巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴办公经费支出。

34.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为635.94万元，支出决算为606.81万元，完成年初预算的95.42%。决算数小于预算数的主要原因：村干部补助支出减少。

35.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为8.00万元，支出决算为8.00万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

36.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。年初预算为0.14万元，支出决算为10.80万元，完成年初预算的7714.29%。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加农村公路维修经费支出。

37.交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）。年初预算为37.62万元，支出决算为315.72万元，完成年初预算的839.23%。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下拨资金，增加拆迁补偿经费支出。

38.资源勘探工业信息等支出（类）建筑业（款）其他建筑业支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为4.35万元。决算数大于预算数的主要原因：年中财政调剂资金，增加自然灾害风险普查工作外业工作量排查费用支出。

39.自然资源海洋气象等支出（类）其他自然资源海洋气象等支出（款）其他自然资源海洋气象等支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为2.25万元。决算数大于预算数的主要原因：年中调剂资金，增加农村规划报建拟用地范围图测绘费支出。

40.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为3.88万元。决算数大于预算数的主要原因：年中调剂资金，增加农村危房改造经费支出。

41.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为60.71万元，支出决算为66.97万元，完成年初预算的110.31%。决算数大于预算数的主要原因：有人员新增，增加住房公积金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1,066.05万元，其中：人员经费943.90万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费122.15万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出42.30万元，占本年支出合计的0.57%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少291.36万元，下降87.32%，主要原因是减少服务基层党员群众活动场所建设、厕所建设资金、征地和拆迁补偿等支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出42.30万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出42.3万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为42.30万元。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为42.3万元。决算数大于预算数的主要原因：一是年中财政调剂资金，增加农村公路危桥改建项目经费支出；二是年中财政下拨资金，增加农村危房改造经费支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0.00万元，增长0.00%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为6.56万元，支出决算为6.56万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少2.77万元，下降29.69%，主要原因是减少公务用车运行维护费支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.56万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0.00万元，增长0.00%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加0.00万元，增长0.00%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出6.56万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出6.56万元，主要用于公务用车维修、购买保险、油料费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少2.77万元，下降29.69%，主要原因是减少公务用车运行维护费支出。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0.00万元，增长0.00%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0.00万元，增长0.00%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我响水镇人民政府组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目96个，共涉及资金5,992.18万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度保亭县农村公路危桥改建项目、农村危房改造等2个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金42.30万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。原因是今年财政局未聘请第三方至我镇开展预算绩效评价，我镇也未聘请第三方开展此项工作。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。主要原因是财政局未组织开展对我镇2023年整体支出绩效评价，我镇也未开展2023年整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在部门决算中反映环境卫生综合整治等98个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

环境卫生综合整治项目绩效自评表：见附件2。

环境卫生综合整治项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.83分。全年预算数为195万元，执行数为191.76万元，完成预算的98.34%。项目绩效目标完成情况：一是资金全部按照项目实施计划使用涉及8个村委会，支付率达95%以上；二是项目资金实行专款专用,经费使用严格按财务制度办理，未发现有挤占或挪用项目资金的情况；三是定期对辖区内环境卫生大检查，使农村生活垃圾处理量能日产日清，实现清洁美化人居环境的社会效益目标，群众满意度大幅提高。发现的主要问题及原因：一是群众环卫意识不足，宣传力度有待加强；二是有前清后乱和反弹现象，长效保洁机制未能形成。下一步改进措施：一是加强宣传力度，切实提高群众素质，养成良好的卫生习惯；二是强化整改力度，针对检查过程中存在的突出问题列入整改台帐，明确责任到人，限期完成整改；三是督促各村（居）、各部门提高思想认识，充分调动群众积极性，共同推进城乡环境卫生管理。

（三）部门评价结果。

    无。

（四）财政评价结果。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度响水镇人民政府机关运行经费122.15万元，比年初预算减少9.81万元，降低7.43%。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度响水镇人民政府政府采购支出总额383.35万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出383.35万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积1843.57平方米，其中：办公用房1100平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）743.57平方米。

本部门共有车辆12辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车10辆，其他用车主要是环卫车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程6060.21万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。