保亭县2023年1-6月财政收支情况报告

上半年以来，财政部门认真落实县委、县政府决策部署，按照积极的财政政策要提质增效、更要可持续的要求，进一步优化支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减非重点非刚性支出，集中财力保障重点项目支出和民生支出，扎实推进财政收支管理，顺利实现2023年第一季度财政收支“开门红”以及上级领导机关部署的“时间过半、任务过半”战略目标，为全力推动高质量发展提供可靠的财力保障。

（一）地方一般公共预算收支情况

上半年，地方一般公共预算收入完成24,846万元，与上年同期相比（下同）增收1,459万元，增长6.24%，完成年初预算的52.2%。其中，税收收入完成12,565万元，增收2,995万元，增长31.30%，完成年初预算的44.7%，占地方一般公共预算收入的50.57%；非税收入完成12,281万元，减收1,536万元，下降11.1%，完成年初预算的63.1%，占地方一般公共预算收入的49.43%。

上半年，地方一般公共预算支出完成157,826万元，增支7,807万元，增长5.2%，完成年初预算的58.9%，其中：

教育支出增支4,334万元，增长18.8%

社会保障和就业支出增支3,065万元，增长14.80%

卫生健康支出增支1,474万元，增长10.8%

住房保障支出增支1,142万元，增长32.1%

公共安全支出增支1,003万元，增长23%

（二）政府性基金收支情况

上半年，政府性基金预算收入完成 19,642 万元，增收 13,478 万元，增长218.65%，完成年初预算的36.5%。其中，国有土地使用权出让收入完成15,796万元，增长221.8%。

上半年，政府性基金预算支出完成38,575万元，增支17,183万元，增长80.33%，完成年初预算的58.2%。其中，国有土地使用权出让收入安排支出完成29,374万元，增长278.5%。

二、上半年财政收支特点和重点工作情况

（一）完成上半年预期目标，地方财政收入略有增长

上半年，地方一般公共预算收入完成24,846万元，完成预算数的52.2%，与上年同期相比增收1,459万元，增长6.24%，顺利实现“时间过半、任务过半”预期。

从收入结构上看，税收收入完成12,565万元，完成预算数的44.7%，与去年同期增长31.30%，主要原因有：一是房产税、城市维护建设税、契税得益于财税体制改革分成比例提高，以及存量房办证需求增加，分别比上年同期增长57.5%、42.6%、657.4%；二是上半年旅游业复苏势头强劲，餐饮、住宿、景区游客增加，拉动增值税同比增长727.1%。从非税收入看，非税收入完成12,281万元，下降11.1%，非税收入下降较快，主要原因是上年同期政府住房基金收入、专项收入等一次性收入较多，拉高非税收入的基数，使得分别下降91.5%、39.5%。

（二）地方财政支出持续增长，重点向民生领域倾斜

上半年，地方一般公共预算支出累计完成157,826万元，增长5.2%，财政支出持续保持一定支出强度，坚持落实财政经费保障职能，加强统筹，突出重点，重点领域支出得到有力保障。

基本民生保障有力。上半年,财政投入教育、科技、文化、社会保障与就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区、“三农”及住房保障等重点民生领域支出124,248万元，增长4.8%，占地方一般公共财政支出的78.7%，财政支出结构进一步优化，重点向农村倾斜、向基层倾斜、向民生倾斜、向弱势群体倾斜、向社会事业倾斜，进一步加大对社会公共事业发展投入力度。

加大农业农村建设投入。上半年,安排巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务衔接资金21,764.34万元，累计支出12,145.36万元，支出进度55.80%，其中，农业产业发展资金累计支出5,735.53万元、农村基础设施建设累计支出5,776.17万元、就业扶贫资金累计支出441.16万元、雨露计划累计支出192.50万元。安排美丽乡村建设资金611.72万元，开展农村人居环境整治示范村建设，提高基础设施运行管护水平，提升乡村风貌。安排农村生活污水处理设施建设和人居环境整治资金9,533.35万元，推进农村生活污水处理设施建设，确保城乡污水处理实现全覆盖，预防因污水直接排出而引起农村水质、土壤和农产品破坏，保障农村水源的可靠和农民健康,加快建设宜居宜业的美丽乡村。

切实发挥直达资金效益。上半年,直达资金下达50,427.73万元，支出27,903.12万元，支出进度为55.3%。有效支持做好稳就业、保基本民生工作，兜牢民生支出底线。就业补助资金支出1,424.91万元，惠及企业51个，利民惠及3,566人次。社会保障医疗卫生支出5,836.96万元，优抚对象救助补助惠及383人次，城乡居民基本养老保险补助惠及32,491人次。城镇保障性安居工程补助资金支出100.92万元,主要用于老旧小区的改造。普惠金融发展专项资金支出36万元，惠及50人次，主要用于创业担保贷款贴息奖补。

（三）财政改革扎实推进，为项目落地争取更多资金

一是优化营商环境。积极推动久拖不结项目的经费结算工作，37个久拖不结项目中支付8个久拖不结项目欠款69.42万元，落实7个项目欠款46.61万元资金来源，剔除22个不符合条件的项目。二是加大向上争取力度。申报发行2023年提前批和第二批专项债项目资金1.6亿元，与五市县联合开展海南南部典型热带区域山水林田湖草沙一体化保护和修复工程项目申报工作，谋划包装农田水利设施建设等6个子项目，总投资10.2亿元；三是包装入库专项债项目。组织“业务骨干+专家团队”，牵头各相关单位开展项目谋划和项目包装工作，完成第一批37个专项债项目入库工作，总投资20.87亿元。四是落实积极财政政策，推进财政金融联动，印发〈保亭黎族苗族自治县产业引导基金管理办法（暂行）〉的通知》，设立规模为3亿元的产业引导基金，引导社会资本投资围绕“三区三地”战略目标精准发力，促进我县经济高质量发展。

三、下半年财政工作计划

（一）统筹财政收支平衡，大力挖掘增收潜力

一是坚持开源节流，统筹各类财力保障。强化收入征管和执行分析，做到依法征税、应收尽收，确保财力增长。落实落细《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》、《支持高校毕业生等青年就业创业税收优惠政策指引》等各项财税优惠政策，进一步激发市场活力，大力培育财源税源。继续实施向上争取资金激励机制，全力争取上级专项转移支付、地债转贷资金支持，规范推广运用政府与社会资本合作模式，高标准打造投融资平台，充分发挥财政资金杠杆作用。完善财政收入监管，建立季通报、月调度、周跟踪抓收入机制，压实抓收入职责。加快土地出让进度，加快推进农转用、规划调整、成片开发方案制定等前期工作，力争完成年初预算确定的土地出让收入目标任务。二是加强数据共享。发挥牵头作用，加强对重点税源、欠税清缴进度监控，组织资规、发改、招商等部门，共享项目规划投资、土地出让、建设施工、招商引资等数据信息，为税务部门加强征管提供便利，共同做好收入征管工作。三是加快资产处置入库进度。加大对各类低效运行、闲置资产的盘活，紧盯重点资产处置进展，加快资产处置进程，提高资产使用效益。

（二）优化支出结构，加强财政资金保障

一是坚持多措并举，加快财政支出进度。及时总结、分析2022年支出进度考核经验和不足，完善2023年支出进度考核，激发财政支出积极性。提高民生政策的可持续性，对国家、省出台的民生支出政策，做到“应保必保”，对县级出台的民生支出政策，坚持与财力保障水平相匹配。持续推进涉农资金整合，支持乡村振兴和垦地融合，做好农村人居环境整治、产业发展和生态文明建设等工作的财政支持。补齐完善公共卫生短板，围绕就业、教育、社会保障等领域群众关心的突出问题，保障项目资金需求，稳步提高补助类资金标准，坚决兜牢基本民生底线；二是坚持底线思维，防范化解财政风险。严格管控地方政府债务风险，健全规范举债融资机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，规范用好新增债券资金，积极推进暂付款化解、审计问题整改工作，妥善化解政府性债务存量，及时、足额偿还到期政府债务。加强债务风险监控，及时排查风险隐患,妥善处置风险事件，落实责任追究机制，牢牢守住不发生系统性风险底线。防范“三保”风险，强化“三保”预算执行动态监控和库款保障，切实兜牢“三保”底线。严肃财经纪律，强化财政监督，积极开展重大财税政策落实情况以及直达资金、民生资金检查，确保国家各项财税政策落地见效。

 保亭黎族苗族自治县财政局  

                   2023年7月11日

附表：1.2023年6月保亭黎族苗族自治县地方一般公共预算收入完成情况表

      2.2023年6月保亭黎族苗族自治县地方一般公共预算支出完成情况表

      3.2023年6月保亭黎族苗族自治县地方政府性基金预算收支完成情况表