保亭黎族苗族自治县教育研训中心2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分  2024年度部门决算公开表3

第三部分  2024年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8

十、预算绩效情况说明9

十一、其他重要事项情况说明 15

第四部分  名词解释 16

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一）负责本县教育教学研究、教育科研的组织、规划、管理和实施，指导中小学教师开展教学研究、教改实验、教育教学评价、提出使用教材的建议。

（二）负责规划、组织和实施我县中小学（含幼儿园）校长（园长）和教师培训，为教师研修提供适宜的场所、设施设备、教材资料、教师教育政策咨询和指导服务，参与教师继续教育工作的管理、督导和评估。

（三）负责指导、协调我县电化教育、信息化和实验室建设，指导学校电教设备和教学仪器的装备、管理和使用，参与有关鉴定、评估工作，为我县教育研训提供资源和现代技术服务。

（四）负责本县中小学思政一体化建设、德育工作及心理健康的教育教学研究，开展课程组织、规划、管理、实施及评价工作；指导教师创新教学方式，提升教师业务水平；为本县中小学思政一体化建设、德育工作及心理健康教育教研工作提供支撑。

（五）完成上级交办的其他任务。

二、机构设置

保亭黎族苗族自治县教育研训中心无二级预算单位，设有：办公室、教研室、培训室、电教室4个工作机构。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计935.88万元，支出总计934.88万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少133.19万元、132.19万元，下降12.46%、12.36%。主要原因：一是教师培训经费、教学研究经费大幅减少；二是教职工医疗保险单位缴费部分标准下调，预算比2023年减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入935.88万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数增加0万元。

年初结转结余0万元，较2023年度决算数增加0万元。

（二）支出总计主要构成

本年支出934.88万元。

结余分配0万元，较2023年度决算数增加0万元。

年末结转结余1万元，较2023年度决算数增加万元，增长100%，主要原因是教师进修其他收入结余。

二、收入决算情况说明
    本年收入935.88万元，其中：财政拨款收入934.88万元，占99.9%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1万元，占0.1%。

三、支出决算情况说明

本年支出934.88万元，其中：基本支出849.06万元，占90.8%；项目支出85.82万元，占9.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入934.88万元，支出934.88万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少112.66万元，下降10.75%，主要原因：一是教师培训经费、教学研究经费大幅减少；二是教职工医疗保险单位缴费部分标准下调，预算比2023年减少。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是2024年度不存在年初结转结余情况。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是2024年度不存在年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出934.88万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少112.66万元，下降10.8%，主要原因：一是教师培训经费、教学研究经费大幅减少；二是教职工医疗保险单位缴费部分标准下调，预算比2023年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出934.88万元，主要用于以下方面：教育支出支出677.75万元，占72.5%；社会保障和就业支出109.64万元，占11.7%；卫生健康支出86.64万元，占9.3%；住房保障支出60.84万元，占6.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为924.05万元，支出决算为934.88万元，完成年初预算的101.2%。其中：

1.教育支出教育管理事务其他教育管理事务支出

年初预算为1.28万元，支出决算为0.55万元，完成年初预算的43%。

2.教育支出进修及培训教师进修

年初预算为606.21万元，支出决算为615.64万元，完成年初预算的101.6%。

3.教育支出进修及培训培训支出

年初预算为50万元，支出决算为47.46万元，完成年初预算的94.9%。

4.教育支出其他教育支出其他教育支出

支出决算为14.万元。

5.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出

年初预算为70.71万元，支出决算为73.1万元，完成年初预算的103.4%。

6.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出

年初预算为35.36万元，支出决算为36.55万元，完成年初预算的103.4%。

7.卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗

年初预算为34.01万元，支出决算为31.03万元，完成年初预算的91.2%。

8.卫生健康支出行政事业单位医疗公务员医疗补助

年初预算为59.38万元，支出决算为55.62万元，完成年初预算的93.7%。

9.住房保障支出住房改革支出住房公积金

年初预算为67.1万元，支出决算为60.84万元，完成年初预算的90.7%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出934.88万元，其中：人员经费798.01万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的其他对个人和家庭的补助。公用经费51.05万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%.

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出不变。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为4.00万元，支出决算为2.00万元，完成预算的50%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.34万元，下降14.53%，主要原因是：一是公车维修维护费减少；二是本年度未产生接待费。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

全年无安排因公出国（境）

    2.公务用车购置及运行维护费支出2万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出2.00万元，主要用于公共用车日常保养与维护。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少2.00万元，完成预算的50%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出一致。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少2.00万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出减少0.83万元，下降100%，主要原因是本年度未产生接待费，接待费为0元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中项目15个，共涉及资金1069.07万元，占一般公共预算项目支出总额的114.35%。共组织对“工资奖金津补贴”等15个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1069.07万元，从评价情况来看，工资奖金津补贴、公务员医疗补助、养老保险、医疗保险、住房公积金、失业保险、工伤保险、综合事务经费、教师培训经费、教研经费、人才专项经费、教育管理综合经费、公用经费定额等项目支出绩效评价,完成情况较好。党建工作等项目支出绩效评价，完成情况良。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1069.07万元，从评价情况来看，经过各项绩效指标考核，保亭县教育研训中心部门整体预算在预算完成率、结转结余率、公用经费控制率等方面取得良好的效果。通过各项绩效指标考核，保亭县教育研训中心整体支出综上所述，总体评价认定的绩效等级为“良”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映“工资奖金津补贴”等3个重点项目绩效自评结果。

1.“工资奖金津补贴”项目绩效自评表：

项目绩效目标预设结余率设置为小于5%，支出执行数566.66万元，执行率100%，结余率为0%，项目绩效目标已完成。本单位已执行相关政策，为教职工发放工资，2024年已按时全额完成教职工工资发放工作。

2.“公务员医疗补助”项目绩效自评表：

资金总额全年预算数为58.44万元，支出执行数58.44万元，占预算的100%，结余率为0%，项目绩效目标已完成。本单位已执行相关政策，为教职工缴存公务员医疗补助工作，已能按时完成年度目标。

3.“养老保险”项目绩效自评表：

资金总额全年预算数为71.17万元，支出执行数71.17万元，占预算的100%，结余率为0%，项目绩效目标已完成。本单位已执行相关政策，为教职工缴存养老保险工作，已能按时完成年度目标。

（三）部门评价结果

保亭县教育研训中心无此项内容

（四）财政评价结果

保亭县教育研训中心无此项内容

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度教育研训中心机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加0万元，增长0%。主要原因是：本单位为事业单位，没有机关运行经费。 

（二）政府采购支出情况

2024年度教育研训中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是本单位公务用车。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

1.教育支出教育管理事务其他教育管理事务支出：反映除行政运行等项目以外用于教育管理事务方面的支出。

2.教育支出进修及培训教师进修：反映专门服务于教师专业能力提升的专项财政支出

3.教育支出进修及培训培训支出：反映部门用于教育管理事务方面培训活动直接支出

4.教育支出其他教育支出其他教育支出：反映教育领域内无法归入特定细分科目、用于补充保障教育事业的支出

5.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出

6.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出(含职业年金补记支出

7.卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费

8.卫生健康支出行政事业单位医疗公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费

9.住房保障支出住房改革支出住房公积金：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金