保亭黎族苗族自治县加茂镇中心幼儿园2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况2

一、加茂镇中心幼儿园职责2

二、机构设置2

第二部分  2024年度部门决算公开表2

第三部分  2024年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

第一部分 基本情况................................... 2

一、部门职责....................................... 2

二、机构设置....................................... 2

第二部分  2024年度部门决算公开表................... 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明................. 3

一、收入支出总体情况说明........................... 3

二、收入决算情况说明............................... 4

三、支出决算情况说明............................... 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明................... 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........... 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........6

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说....... 6

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明…. 6

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…......... 7

十、预算绩效情况说明................................7

十一、其他重要事项情况说明........................ 10

第四部分  名词解释.................................................................... 11

第一部分  基本情况

一、 加茂镇中心幼儿园职责

加茂镇中心幼儿园是依法履行法律监督职能，保证国家法律的统一和正确实施。其主要职责是：

（一）贯彻国家教育方针，依法开办幼儿教育任务；

（二）坚持社会主义办学方向，实施素质教育，组织幼儿学习五大领域的知识；

（三）培养幼儿创新精神和实践能力；

（四）依法维护幼儿的合法权益。

二、机构设置

纳入加茂镇中心幼儿园2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）加茂镇中心幼儿园部门本级

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计303.07元，支出总计303.07万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加54.02万元，增长21.69%。主要原因：一是教育支出增加；二是人员工资增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入303.07万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元。

年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元。

（二）支出总计主要构成。

本年支出303.07万元。

结余分配0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元。

年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元。

二、收入决算情况说明
    本年收入303.07万元，其中：财政拨款收入303.07万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出303.07万元，其中：基本支出215.39万元，占71.07%；项目支出87.68万元，占28.93%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入303.07万元，支出303.07万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加54.02万元，增长21.69%，主要原因：一是教育支出增加；二是人员工资增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元。

财政拨款年末结转结余0.00万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出303.07万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加54.02万元，增长21.69%，主要原因是在职人员工资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出303.07万元，主要用于以下方面：教育支出237.83万元，占78.47%；社会保障和就业（类）支出27.15万元，占8.96%；住房保障（类）支出15.73万元，占5.19%；卫生健康支出（类）22.37万元，占7.38%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为303.07万元，支出决算为303.07万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育类支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为237.83万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：预算时不能精确预算实际情况。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为27.15万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：用于支付在职教职工机关事业单位基本养老保险缴费。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为0万元，支出决算为15.73万元，决算数大于预算数的主要原因：用于在职教职工住房公积金。

4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗及公务员医疗补助（项）年初预算为0万元，支出决算为22.37万元，决算数大于预算数的主要原因：用于单位人员医疗支出及退休人员的公务员医疗补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出215.39万元，其中：人员经费211.02万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费4.37万元，主要包括：邮电费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

    3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中项目13个，共涉及资金45.13万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“支持学前教育发展经费”“公办幼儿园公用经费”等13个项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算项目支出37.87万元。从评价情况来看，加茂镇中心幼儿园高度重视预算绩效管理工作，大力开展绩效跟踪和绩效自评价工作，对项目实施的监督与管理颇为重视，能较好的完成部门职责任务。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。本年没有进行相关工作。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在部门决算中反映公办幼儿园公用经费、公办幼儿园保育费等10个项目绩效自评结果。

加茂镇中心幼儿园各项目绩效自评表：详见附表

根据加茂镇中心幼儿园2024年可执行指标执行情况表，涉及一般公共预算项目支出资金支付完成情况如下：

我单位在部门决算中反映“工资奖金津补贴”等1个重点项目绩效自评结果。

工资奖金津补贴项目支出绩效自评表

工资奖金津贴补项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为142万元，执行数为142万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年1月至12月，保障了每月的工资足额发放且绩效目标已全部完成。

（三）部门评价结果。

无

（四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度加茂镇中心幼儿园机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况。

2024年度加茂镇中心幼儿园政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积2722平方米，其中：办公用房2722平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）

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